票據(jù)貼現(xiàn)和發(fā)放貸款，都是銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，都是為客戶融通資金，但二者之間卻有許多差別。
　　(1)資金流動(dòng)性不同。由于票據(jù)的流通性，票據(jù)持有者可到銀行或貼現(xiàn)公司進(jìn)行貼現(xiàn)，換得資金。一般來(lái)說(shuō)，貼現(xiàn)銀行只有在票據(jù)到期時(shí)才能向付款人要求付款，但銀行如果急需資金，它可以向中央銀行再貼現(xiàn)。但貸款是有期限的，在到期前是不能回收的。
　　(2)利息收取時(shí)間不同。貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中利息的取得是在業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)即從票據(jù)面額中扣除，是預(yù)先扣除利息。而貸款是事后收取利息，它可以在期滿時(shí)連同本金一同收回，或根據(jù)合同規(guī)定，定期收取利息。
　　(3)利息率不同，票據(jù)貼現(xiàn)的利率要比貸款的利率低，因?yàn)槌制比速N現(xiàn)票據(jù)目的是為了得到現(xiàn)在資金的融通，并非沒(méi)有這筆資金。如果貼現(xiàn)率太高，則持票人取得融通資金的負(fù)擔(dān)過(guò)重，成本過(guò)高，貼現(xiàn)業(yè)務(wù)就不可能發(fā)生。
　　(4)資金使用范圍不同。持票人在貼現(xiàn)了票據(jù)以后，就完全擁有了資金的使用權(quán)，他可以根據(jù)自己的需要使用這筆資金，而不會(huì)受到貼現(xiàn)銀行和公司的任何限制。但借款人在使用貸款時(shí)，要受到貸款銀行的審查、監(jiān)督和控制，因?yàn)橘J款資金的使用情況直接關(guān)系到銀行能否很好地回收貸款。
　　(5)債務(wù)債權(quán)的關(guān)系人不同。貼現(xiàn)的債務(wù)人不是申請(qǐng)貼現(xiàn)的人而是出票人即付款人，遭到拒付時(shí)才能向貼現(xiàn)人或背書人追索票款。而貸款的債務(wù)人就是申請(qǐng)貸款的人，銀行直接與借款人發(fā)生債務(wù)關(guān)系。有時(shí)銀行也會(huì)要求借款人尋找保證人以保證償還款項(xiàng)，但與貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的關(guān)系人相比還是簡(jiǎn)單的多。
　　(6)資金的規(guī)模和期限不同。票據(jù)貼現(xiàn)的金額一般不太大，每筆貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的資金規(guī)模有限，可以允許部分貼現(xiàn)。票據(jù)的期限較短，一般為2—4個(gè)月。然而貸款的形式多種多樣，期限長(zhǎng)短不一，規(guī)模一般較大，貸款到期的時(shí)候，經(jīng)銀行同意，借款人還可繼續(xù)貸款。
　　票據(jù)貼現(xiàn)可以使一部分閑散資金擁有者互相利用，共獲利益。故貼現(xiàn)在貨幣市場(chǎng)活動(dòng)中處于中心地位。票據(jù)貼現(xiàn)市場(chǎng)與其他市場(chǎng)相比較，有許多特殊的優(yōu)點(diǎn)。對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，貼現(xiàn)銀行可獲得如下利益：利息收益較多；資金收回較快；資金收回較安全等。對(duì)于貼現(xiàn)企業(yè)，通過(guò)貼現(xiàn)可取得短期融通資金。
　　銀行在貼現(xiàn)票據(jù)時(shí)，貼現(xiàn)付款額的計(jì)算公式如下：
　　銀行貼現(xiàn)付款額＝票據(jù)面額×(1一年貼現(xiàn)率×貼現(xiàn)后到期天數(shù)十365天)　　
　　票據(jù)貼現(xiàn)的銀行表述
　　對(duì)于票據(jù)貼現(xiàn)的概念，國(guó)內(nèi)各商業(yè)銀行的表述比較接近。
　　中國(guó)建設(shè)銀行在其《商業(yè)匯票承兌與貼現(xiàn)業(yè)務(wù)內(nèi)部管理規(guī)程》中規(guī)定，商業(yè)匯票貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的持票人將未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓于銀行，銀行將票面金額扣除貼現(xiàn)利息后將余額付給持票人的一種資金融通行為。
　　中國(guó)工商銀行在其《票據(jù)貼現(xiàn)管理暫行規(guī)定》中規(guī)定，貼現(xiàn)是票據(jù)持票人在票據(jù)到期前為獲得資金而將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給銀行的行為。
　　中國(guó)銀行的網(wǎng)站上將票據(jù)貼現(xiàn)表述為“收款人或持票人將未到期的銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后將余款支付給收款人的一項(xiàng)銀行授信業(yè)務(wù)。票據(jù)一經(jīng)貼現(xiàn)便歸貼現(xiàn)人所有，貼現(xiàn)人到期可憑票直接向承兌人收取票款”。
　　中國(guó)民生銀行的網(wǎng)站上顯示，“商業(yè)匯票貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日之前，為取得一定的資金，貼付一定的利息將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給金融機(jī)構(gòu)的票據(jù)行為”。
　　上海浦東發(fā)展銀行的網(wǎng)站上列明的票據(jù)貼現(xiàn)的定義為“持票人在商業(yè)匯票未到期前，為了取得資金，貼付一定利息將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給銀行的票據(jù)行為，是銀行向持票人融通資金的一種方式”。
　　交通銀行的網(wǎng)站上表述為，“商業(yè)匯票貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票（包括銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票）的合法持有人在匯票到期日前，為了取得資金而將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給交通銀行的票據(jù)行為”。
　　中國(guó)人民銀行于1996年6月頒布、1996年8月1日開始施行的《貸款通則》第9條將“信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)”并列，同時(shí)明確“票據(jù)貼現(xiàn)，系指貸款人以購(gòu)買借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款”。
　　中國(guó)人民銀行于1997年頒布的《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》（以下簡(jiǎn)稱《暫行辦法》）規(guī)定，貼現(xiàn)系指商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前，為了取得資金貼付一定利息將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給金融機(jī)構(gòu)的票據(jù)行為，是金融機(jī)構(gòu)向持票人融通資金的一種方式。
　　綜上可知，各商業(yè)銀行對(duì)票據(jù)貼現(xiàn)的定義主要是依照中國(guó)人民銀行的《暫行辦法》而定的。《貸款通則》對(duì)票據(jù)貼現(xiàn)的定義主要表述為兩層意思：1、票據(jù)貼現(xiàn)是貸款人買入借款人未到期商業(yè)票據(jù)的行為，是一種買賣關(guān)系；2、票據(jù)貼現(xiàn)是一種貸款�！稌盒修k法》所定義的票據(jù)貼現(xiàn)的核心意思是將票據(jù)貼現(xiàn)界定為原持票人轉(zhuǎn)移票據(jù)權(quán)利的行為。但是不管是《貸款通則》還是《暫行辦法》對(duì)票據(jù)貼現(xiàn)的定義都值得作進(jìn)一步的探討。