包鋼（集團(tuán)）公司（以下簡(jiǎn)稱“包鋼”）于1954年成立，是國(guó)家在“一五”期間建設(shè)的156個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目之一，是新中國(guó)在少數(shù)民族地區(qū)建設(shè)的第一個(gè)大型鋼鐵企業(yè)，也是周恩來(lái)總理唯一為其投產(chǎn)剪彩的鋼鐵企業(yè)。經(jīng)過(guò)60多年的發(fā)展，目前已成為世界最大的稀土工業(yè)基地和我國(guó)重要的鋼鐵工業(yè)基地，擁有“包鋼股份”、“北方稀土”兩個(gè)上市公司，資產(chǎn)總額達(dá)1800億元以上，有在冊(cè)職工4.8萬(wàn)人。

在“2021企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)智化轉(zhuǎn)型高峰論壇-山西站”，包鋼集團(tuán)計(jì)財(cái)部資金業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人張誠(chéng)戩分享了包鋼集團(tuán)財(cái)資管理創(chuàng)新之路。作為國(guó)有企業(yè)，包鋼集團(tuán)數(shù)字化轉(zhuǎn)型背后的驅(qū)動(dòng)力是什么？數(shù)字化產(chǎn)品選型的標(biāo)準(zhǔn)有哪些？有哪些經(jīng)驗(yàn)可參考？針對(duì)這些問(wèn)題，張誠(chéng)戩也分享了包鋼的觀點(diǎn)與思路。

包鋼集團(tuán)計(jì)財(cái)部資金業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人張誠(chéng)戩

財(cái)務(wù)數(shù)智化轉(zhuǎn)型，財(cái)資一體化首當(dāng)其沖

包鋼作為自治區(qū)最大的工業(yè)企業(yè)，同時(shí)又是國(guó)企，在國(guó)企改革及戰(zhàn)略性轉(zhuǎn)型的背景下，實(shí)施集團(tuán)化管控是必然的內(nèi)在要求。集團(tuán)化管控有諸多管理要素，資金作為企業(yè)的命脈，包鋼把資金管理作為諸多管理中非常重要的一項(xiàng)工作，資金的管理改革首當(dāng)其沖。

包鋼目前應(yīng)用的模式是以嚴(yán)格的資金預(yù)算，包括結(jié)合資金集中結(jié)合的模式，以自有的財(cái)務(wù)公司為資金集中管理的載體，對(duì)各個(gè)成員單位的資金進(jìn)行統(tǒng)一調(diào)配。在此基礎(chǔ)上，賦以嚴(yán)格的資金預(yù)算管控，達(dá)到提高資金管理的目的。

那么，如何才能使預(yù)算管理目的或集中管理效益得以廣泛體現(xiàn)呢？這也是公司給財(cái)務(wù)人員的一項(xiàng)重要課題。張誠(chéng)戩表示，他們積極探索創(chuàng)新的方法與路徑。最終以實(shí)施數(shù)字化、智能化轉(zhuǎn)型，打造財(cái)資管理一體化，讓資金管理更有效！

其次，從核心業(yè)務(wù)來(lái)講，包鋼正實(shí)施以稀土為中心的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，要實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量的發(fā)展。從管理要求出發(fā)，要跟上國(guó)企改革與企業(yè)改革發(fā)展、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需求，必然對(duì)資金管理提出更高要求。

第三，所謂管理與決策互為因果關(guān)系。管理最終的目的要為決策提供更重要的支持，決策的每一步為企業(yè)發(fā)展都奠定了基調(diào)。包鋼雖然有嚴(yán)格的資金控制方法，但是如果資金管理還處于一個(gè)數(shù)據(jù)極端分散的狀態(tài)，就沒(méi)有辦法為集團(tuán)整體決策或生產(chǎn)、改革提供一個(gè)必然的因果關(guān)系，提供不了數(shù)據(jù)支撐。所以數(shù)字化的財(cái)資一體化建設(shè)是必選路徑。

  選擇用友，是天然的親近，也是最佳的成果呈現(xiàn)

企業(yè)數(shù)字化選型是一門(mén)綜合“學(xué)問(wèn)”。數(shù)字化服務(wù)提供商對(duì)業(yè)務(wù)的理解，對(duì)場(chǎng)景的把握、方案的設(shè)計(jì)、實(shí)施的細(xì)節(jié)、未來(lái)的眼界，都關(guān)系到企業(yè)轉(zhuǎn)型成敗，甚至發(fā)展前景。

包鋼與用友合作已20多年，從手工賬到電子賬轉(zhuǎn)型，一直都在使用用友的產(chǎn)品。張誠(chéng)戩坦言，期間包鋼很多子公司也選擇過(guò)其他提供商的產(chǎn)品，到最后逐步又用回用友。這說(shuō)明用友的產(chǎn)品是最適合包鋼的。

首先，因?yàn)橛凭玫暮献鳉v史，包鋼與用友有先天的親近感，愿意用用友。“作為財(cái)務(wù)人員來(lái)講，用友兩個(gè)字代表了我們賬務(wù)的處理，以及我們財(cái)務(wù)成果的體現(xiàn)。” 張誠(chéng)戩表示。

第二，用友秉承“用戶之友”的價(jià)值觀與包鋼“用戶至上”理念不謀而合。在合作過(guò)程中，包鋼眼中的用友人專業(yè)、務(wù)實(shí)。比內(nèi)蒙人的“實(shí)在”一拍即合。雙方在項(xiàng)目交流、實(shí)施過(guò)程中十分順暢，對(duì)項(xiàng)目推進(jìn)十分有利。

第三，用友輸出專業(yè)人才，給與充分支持。對(duì)于包鋼項(xiàng)目，用友十分重視，從前期設(shè)計(jì)、規(guī)劃，到后期的實(shí)施，人員的技術(shù)實(shí)力包括水平都非常高。包鋼財(cái)務(wù)人員在項(xiàng)目中也學(xué)到了不少專業(yè)知識(shí)，得到很大提升。

張誠(chéng)戩表示，包鋼對(duì)于用友打造的資金管理平臺(tái)，從現(xiàn)在的管理效果來(lái)看，比較滿意。“無(wú)論是前端預(yù)算的控制，還是中間合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)性的管理，再到后端結(jié)算的支撐。以及財(cái)務(wù)人員整體效率的提升，給與領(lǐng)導(dǎo)層的決策支持等方面，都有很好的應(yīng)用和效果的體現(xiàn)。”

價(jià)值一，提高資金監(jiān)控和管理水平

線上管理：資金平臺(tái)實(shí)現(xiàn)完整業(yè)務(wù)，最大程度避免了線下業(yè)務(wù)發(fā)生，全業(yè)務(wù)線均在監(jiān)管范圍，避免了管理工具不足造成的管理真空，真正實(shí)現(xiàn)了資金預(yù)算控制；

收支監(jiān)控：賬戶的所有收支均在資金平臺(tái)反映，可以通過(guò)資金平臺(tái)全面監(jiān)控賬戶使用情況，做到事前監(jiān)督，防范風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)督考核，提到資金管理水平。

決策支持：連接了上下游系統(tǒng)，整合了資金數(shù)據(jù)，讓資金可以看的見(jiàn)，管的住。尤其在數(shù)據(jù)的及時(shí)性、準(zhǔn)確性方面大幅提升，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供了良好支撐。

價(jià)值二，集成應(yīng)用、集中管控

集成股份公司ERP，實(shí)現(xiàn)財(cái)企直連。串聯(lián)各業(yè)務(wù)系統(tǒng)，暢通資金支付通道，減少人為因素影響，提高工作效率和準(zhǔn)確性；對(duì)于包鋼股份和金屬制造公司已使用ERP的單位，通過(guò)資金平臺(tái)的建設(shè)，將業(yè)務(wù)系統(tǒng)與資金支付終端進(jìn)行連接，解決了目前使用ERP單位資金支付時(shí)需要在ERP和支付系統(tǒng)重復(fù)錄入指令的問(wèn)題，并對(duì)客商信息進(jìn)行校驗(yàn)，保證及時(shí)性和準(zhǔn)確率；資金管理平臺(tái)與賬務(wù)系統(tǒng)關(guān)聯(lián)，生成總賬憑證的資金業(yè)務(wù)信息，均由系統(tǒng)進(jìn)行傳遞，并按設(shè)定規(guī)則自動(dòng)生成憑證，減輕資金業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)核算工作量，提高工作效率。

價(jià)值三，籌融資管理數(shù)字化

用友資金管理平臺(tái)上線運(yùn)行后，發(fā)現(xiàn)部分合同銀行計(jì)息錯(cuò)誤，為集團(tuán)挽回大量的財(cái)務(wù)費(fèi)用。

建立籌融資電子臺(tái)賬，實(shí)際業(yè)務(wù)與總賬憑證聯(lián)動(dòng)，防止賬賬不符；自動(dòng)計(jì)算還款計(jì)劃，提供準(zhǔn)確還款、還息信息，并自動(dòng)到期預(yù)警提醒；校驗(yàn)金融機(jī)構(gòu)計(jì)息是否準(zhǔn)確，是否合理，為資金成本計(jì)算及精細(xì)化管理融資打下基礎(chǔ)。

價(jià)值四，結(jié)算效率大幅提升

網(wǎng)銀下載的收票信息直接傳入ERP，不用手工錄入票據(jù)信息，減輕收款人員近50%工作量（按錄入時(shí)間統(tǒng)計(jì)）；

電子票據(jù)業(yè)務(wù)無(wú)需再到銀行網(wǎng)銀端處理，經(jīng)過(guò)審批后的單據(jù)，直接通過(guò)資金平臺(tái)發(fā)送指令，安全、方便、快捷。上線以來(lái)，結(jié)合自動(dòng)批量選票，減輕支付人員近30-40%工作量（操作時(shí)間）；

通過(guò)資金平臺(tái)實(shí)現(xiàn)與銀行的自動(dòng)對(duì)賬，對(duì)賬結(jié)果自動(dòng)保存，大幅減少出納人員對(duì)賬時(shí)間。一般情況下一個(gè)流水大約幾百條的賬戶，對(duì)賬時(shí)間由原來(lái)的半天到一天，減少到5-60分鐘。

數(shù)字化轉(zhuǎn)型不要怕，做好準(zhǔn)備，找好路徑

有人說(shuō)不搞數(shù)字化是等死，搞數(shù)字化找死。對(duì)于這個(gè)觀點(diǎn)，張誠(chéng)戩并不認(rèn)同。他認(rèn)為，實(shí)施效果沒(méi)有達(dá)到預(yù)期，是因?yàn)檫x型工作沒(méi)做好，或者轉(zhuǎn)型過(guò)程做的不到位，這樣才會(huì)阻礙企業(yè)轉(zhuǎn)型的步伐。而不是因?yàn)檗D(zhuǎn)型本身的問(wèn)題。對(duì)于數(shù)字化轉(zhuǎn)型，他認(rèn)為應(yīng)該有幾個(gè)準(zhǔn)備：

第一，克服心理觀，找準(zhǔn)定位。分析企業(yè)自身現(xiàn)狀，以及想要達(dá)到什么效果，不要有超出實(shí)際的預(yù)期，放平心態(tài)，踏實(shí)規(guī)劃；第二，找一個(gè)契合企業(yè)自身的實(shí)施途徑；第三，找一個(gè)好的合作方。針對(duì)企業(yè)管理上的弊端提出來(lái)好的解決方案與實(shí)施路徑。

用友智能財(cái)務(wù)三十二年來(lái)，始終堅(jiān)持“用戶之友”，傾聽(tīng)用戶聲音，為滿足用戶需求不斷創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)。而今邁入財(cái)務(wù)3.0 財(cái)務(wù)數(shù)智化新時(shí)代：采用大數(shù)據(jù)、人工智能等新技術(shù)，基于社會(huì)化商業(yè)新模式和事項(xiàng)法會(huì)計(jì)理論，以業(yè)務(wù)事項(xiàng)為基礎(chǔ)，構(gòu)建財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、管理會(huì)計(jì)、稅務(wù)服務(wù)、費(fèi)控服務(wù)、財(cái)資服務(wù)、企業(yè)績(jī)效、共享服務(wù)、電子會(huì)計(jì)檔案服務(wù)為核心的實(shí)時(shí)會(huì)計(jì)、智能財(cái)務(wù)的全新財(cái)務(wù)體系，打造具備實(shí)時(shí)、精細(xì)、智能、多維、可視、生態(tài)的財(cái)務(wù)新平臺(tái)，助力財(cái)務(wù)數(shù)智化轉(zhuǎn)型。